Kako stornirati e-fakturu na SEF-u: Vodič za knjižno odobrenje i ispravku

Storniranje e-fakture na SEF portalu i izdavanje knjižnog odobrenja - elektronskafaktura.rs

Kako stornirati e-fakturu na SEF-u i izdati knjižno odobrenje | Vodič

Postupak storniranja i ispravke e-faktura u Sistemu elektronskih faktura (SEF) zavisi od trenutnog statusa dokumenta i od toga da li ga je primalac već prihvatio. Pravilno otkazivanje ili izdavanje knjižnog odobrenja (dokumenta o smanjenju) osigurava potpunu usaglašenost sa Zakonom o elektronskom fakturisanju (ZEF) i Zakonom o PDV-u.

Storniranje e-fakture pre prihvatanja (Status: Poslato)

Ako je faktura u statusu Poslato, a kupac je još nije prihvatio niti odbio, pošiljalac može direktno stornirati dokument putem portala SEF:

  1. Pristup izlaznim dokumentima: Prijavite se na portal SEF i u glavnom meniju izaberite Izlazne fakture.

  2. Izbor dokumenta: Pronađite i otvorite fakturu koju želite da otkažete.

  3. Otkazivanje fakture: Kliknite na dugme Otkaži (ili Storniraj).

  4. Unos razloga: Unesite kratko obrazloženje za otkazivanje i potvrdite akciju. Status fakture se menja u Otkazano, čime se poništava njeno pravno i poresko dejstvo.

Ispravka prihvaćene e-fakture: Izdavanje knjižnog odobrenja

Jednom Prihvaćena e-faktura ne može se obrisati niti direktno otkazati dugmetom 'Otkaži'. Za potpuno ili delimično poništavanje prihvaćene fakture koristi se Dokument o smanjenju (Knjižno odobrenje).

  1. Kreiranje dokumenta: U meniju SEF-a odaberite Novi dokument $\rightarrow$ Dokument o smanjenju.

  2. Povezivanje sa prvobitnom fakturom: Unesite broj i datum originalne prihvaćene e-fakture u polje za referencu.

  3. Unos vrednosti: Unesite iznose za koje smanjujete osnovicu i PDV. Ako stornirate celokupan iznos, unose se kompletne vrednosti sa prvobitne fakture.

  4. Slanje primaocu: Proverite unete podatke i pošaljite dokument kupcu.

  5. Prihvatanje od strane kupca: Da bi prodavac ostvario pravo na smanjenje izlaznog PDV-a, kupac mora formalno da prihvati knjižno odobrenje na SEF-u.

Pregled postupaka korekcije po statusima

Status fakture na SEF-u Način korekcije Krajnji status / Poreski efekat
Poslato (Neprihvaćena) Opcija 'Otkaži' na portalu Faktura dobija status Otkazano
Odbijeno (Od strane kupca) Slanje nove fakture sa novim brojem Stara faktura ostaje Odbijena
Prihvaćeno (Puno storniranje) Izdavanje Knjižnog odobrenja (pun iznos) Zahteva prihvatanje kupca za korekciju PDV-a
Prihvaćeno (Delimična izmena) Izdavanje Dokumenta o smanjenju / ispravci Smanjuje se samo deo osnovice i PDV-a

Ključna pravila za obradu na SEF-u:

  • Subjekti javnog sektora (KJS): Fakture izdate korisnicima javnih sredstava automatski se prihvataju po isteku 15 dana. Nakon toga, jedini način ispravke je izdavanje knjižnog odobrenja.

  • Poreski period: Smanjenje izlaznog PDV-a kod prodavca moguće je tek u poreskom periodu u kojem je kupac prihvatio knjižno odobrenje na SEF-u.

Pojednostavite rad sa e-fakturama uz elektronskafaktura.rs

Želite brže, jednostavnije i automatsko upravljanje e-fakturama i knjižnim odobrenjima bez nepotrebnih komplikacija na državnom portalu? Registrujte se na elektronskafaktura.rs i preuzmite potpunu kontrolu nad svojim fakturisanjem uz napredne automatizovane opcije i direktnu povezanost sa SEF-om.